五方光电过会:今年IPO获批第57家 民生证券过2单

来源:青岛资讯网    作者:青岛人    人气:    发布时间:2019-08-12 03:06:51    

8月8日,中国证监会第十八次审议委员会第十八次审计委员会于2019年召开,湖北五方光电股份有限公司(“五方光电”)首次获批。这是今年已经过去的第57家公司。

五方光电的首次公开发行的赞助商是民生证券,赞助商代表是王启超和王旭。此前,1月8日,民生证券主办的云南振安减震技术有限公司参加了会议。

五方光电的主要业务是精密光电薄膜组件的开发,生产和销售,包括精密切割过滤器和生物过滤器。报告期内,公司的主要产品是红外截止滤光片。

五方光电计划在深圳证券交易所中小板上市,公开发行股票不超过5040万股,募集资金金额8.63亿元。其中,5.58亿元用于建设蓝色玻璃红外线截止滤光片和生物过滤器生产中心;研发中心项目采用1.55亿元; 1.5亿元用于补充流动资金。

审计委员会要求询问五方光电的主要问题:

1,报告期内,发行人业绩出现一定波动。发行人代表被要求:(1)2018年业绩下滑的具体原因,发行人的核心业务,业务环境和竞争力是否发生了重大不利变化,核心产品研发能力是否能够满足迭代速度下游产品及时; 2)2019年上半年业绩反弹的原因和可持续性与同行业可比公司的情况一致; (3)2019年1月至9月预期业绩的基础是否足够合理,以及影响业绩下滑的因素是否已消除发行人的持续盈利能力是否存在重大不确定性。请赞助代表解释验证依据,处理并发布明确的验证意见。

2,报告期内,发行人主要客户较为稳定,客户集中度较高。请发行代表:(1)结合客户的经营状况和主要竞争对手等,2018年第一大客户欧飞光的销售额将略有下降,报告期内的主要因素将是浩宇光学,秋缇科技和新立光电。客户销售额下降的原因和合理性; (2)结合近年来欧飞光的经营情况,销售还款情况等,说明与欧非光的业务合作关系是否存在重大不确定性,是否销售还款正常,坏账是否足够是否对发行人的可持续盈利能力产生重大不利影响; (3)结合主要客户的销售政策和信贷政策,说明报告期内应收账款与销售收入的匹配关系,以及一年内的大部分账龄和合理性。请赞助代表解释验证依据,处理并发布明确的验证意见。

3,报告期内,发行人的综合毛利率继续下滑,但均高于同行业同类公司。发行人的代表要求:(1)结合上下游行业状况,业务模式,定价机制和变化,原材料价格,单价和单位成本,以及细分产品收入结构的变化等。和毛利率变化的合理性; (2)解释毛利率高于同行业可比上市公司的理由和合理性。请赞助代表解释验证依据,处理并发布明确的验证意见。

4,报告期内,发行人主要产品红外截止滤波器用于生产华为智能手机摄像头模块。 2017年和2018年,销售收入分别占18.18%和17.79%。发行人的代表被要求:(1)解释近期中美贸易摩擦,特别是华为被美国商务部列入“实体名单”对发行人未来经营业绩的影响; (2)美国下游主要客户销售收入的组合情况说明了中美贸易摩擦对发行人生产经营的间接影响,以及发行人提出的应对措施。请赞助代表解释验证依据,处理并发布明确的验证意见。

5,要求发行人代表说明:(1)2016年6月自然人海克宏和五方群星低成本股权的理由和合理性,增资价格的定价依据和公允性,相关审核程序及其合规情况(2)海科宏和五方群星的六个合伙人的背景和简历,发行人及其控股股东,实际控制人,董建高,以及发行人的主要供应商,客户及其控股股东,实际控制是否存在是人与主管之间的关系,是否存在委托持股,,信托持有或其他利益转移。请赞助代表解释验证依据,处理并发布明确的验证意见。

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责任编辑:青岛人